LIECHTENSTEIN, UN PARAISO CONVERTIDO EN UN INFIERNO
Publicado en General el 29 de Febrero, 2008, 8:46 por TEYMA|
Un antiguo empleado del banco LGT, el mayor del principado, identificado como Heinrich Kieber (un individuo con historial de estafas en diversos países, entre ellos España, que ahora está siendo investigado por espionaje industrial) se hizo con información de unos 1.400 clientes de la entidad. La grabó en cuatro DVD que luego vendió a los servicios secretos alemanes por cinco millones de euros. Los datos de esos supuestos evasores de impuestos han corrido media Europa: hay unos 600 ciudadanos alemanes, unos 200 franceses, 150 italianos, un centenar de británicos... También hay información de clientes españoles de la entidad, aunque no se han facilitado ninguna cifra aproximada. La Agencia Tributaria confirmó este martes que había tenido acceso a la información de los DVD de Liechtenstein, a través de los canales de cooperación de la OCDE. Y ahora, ¿qué hacer con esos datos, una vez analizados? Los expertos creen que la información a la que ha tenido acceso Hacienda puede servir para un procedimiento de inspección, pero difícilmente podrá ser aceptado por los tribunales en el caso de que existan casos de delito fiscal. El DVD puede ser considerado el detonante para que la Inspección fiscal comience unas actuaciones de comprobación. Según explica Leandro Cárdenas, del despacho AGM Abogados, sería una situación parecida a la denuncia que recoge la Ley General Tributaria. “Luego, la Administración tendrá que comprobar y verificar a través de otras vías que existe una infracción tributaria”, por ejemplo, a través de requerimientos a las entidades financieras, explica. En esta línea abunda Luis del Amo, director del Registro de Economistas Asesores Fiscales: “Para lo que sí sirve esta información es para tirar del hilo. El obligado tributario se sometería a un proceso de comprobación y la Administración podría acumular pruebas diferentes de los datos del DVD, de las que resultará la regularización que sea”, comenta. En cambio, no es probable que nadie vaya a la cárcel por este asunto. Josep María Paret, socio de Cuatrecasas, subraya que le Ley Orgánica del Poder Judicial dice claramente que “no surtirán efectos las pruebas obtenidas de forma ilícita, vulnerando derechos y libertades fundamentales”. Aunque luego se obtenga otras pruebas, se puede consideran que están viciadas de origen. “Cualquier relación causal se podría cuestionar por parte de las defensas”, comenta el penalista, quien agrega que tanto el Tribunal Supremo como el Constitucional se han pronunciado en contra del uso de tales pruebas. Lo que Hacienda puede esperar es que los presuntos defraudadores decidan regularizar voluntariamente su situación tributaria, como está sucediendo en Alemania (un centenar de personas han pagado ya sus impuestos atrasados). En ese caso, tendrían que ingresar las cantidades que no pagaron, más los intereses de demora y los recargos. No vale que el contribuyente trate de limpiar su situación una vez que haya recibido un requerimiento de la Inspección, pues no le librará de posibles sanciones. (P. González)  |
Los ojos de medio mundo están puestos en Liechtenstein, un
microestado (casi doce veces más pequeño que la provincia española de
menor superficie, Guipúzcoa, o casi cuatro veces menos que la ciudad de
Madrid), ubicado entre Suiza y Austria. Su única fama: ser uno de los
pocos paraísos fiscales europeos.
